PREGUNTAS Y RESPUESTAS: Los secretos de los formularios fiscales

P: Han empezado a llegar formularios fiscales y mi buzón parece una lata de sopa de letras. ¿Qué necesito y por dónde empiezo?

R: Esta es una época del año dura para la gente a la que no le gusta el papel. A partir de finales de enero y hasta marzo, los contribuyentes empiezan a ahogarse en papel. Clasificar lo que es importante y encontrar un lugar donde guardarlo es un gran reto, y se hace más difícil si no sabes qué es qué.

Afortunadamente, distinguir estos formularios es más fácil de lo que pueda parecer. Sólo hay unos pocos tipos de formularios con los que tendrá que tratar, y la mayoría de ellos ni siquiera necesitan papel. Éstos son los cuatro impresos fiscales más habituales y qué hacer con ellos.

1.) W-2

Es el impreso informativo más común. Es una declaración de su empresa que contiene su salario anual, cuántos impuestos le han retenido y cuánto ha pagado (antes de impuestos) por cosas como las primas de la atención sanitaria. Si tienes un solo trabajo, éste puede ser el único formulario de impuestos importante que recibas.

También es uno de los formularios más importantes. Te conviene guardarlo junto con otros documentos fiscales hasta que llegue el momento de presentar la declaración de la renta. Esta información -tus ingresos anuales y la cantidad de impuestos que te han retenido- son los factores más importantes para determinar cuál será tu factura de impuestos (o la cantidad que te devolverán).

2.) 1099

Se trata de una serie de formularios que identifican los ingresos procedentes de fuentes distintas a un trabajo contratado. El más común es el 1099-INT, que enumera los ingresos por intereses. Puede obtenerlo en cualquier entidad financiera en la que tenga una cuenta.

Si eres autónomo o trabajas como contratista, probablemente recibirás un 1099-MISC. Si has cobrado el paro u otra fuente de ingresos públicos, recibirás el 1099-G. Si te han cancelado deudas este año, recibirás un 1099-C. Hay algunos otros tipos de formularios 1099, pero todos hacen básicamente lo mismo.

También tendrá que conservar estos impresos. Documentan ingresos por los que aún no ha pagado impuestos. Necesitarás los importes de estos formularios cuando vayas a presentar la declaración.

3.) 1095

Se trata de formularios relativamente nuevos relacionados con el seguro de enfermedad. El formulario 1095-A es una declaración sobre el seguro adquirido a través de un mercado de intercambio. 1095-B es para el seguro de salud privado. 1095-C es para la cobertura de salud patrocinada por el empleador.

Estos formularios son importantes si usted recibe un subsidio de seguro de salud a través de la Ley de Asistencia Asequible. Si no es así, puede guardar este formulario a largo plazo. Cuando presente la declaración le preguntarán si ha tenido seguro médico los 12 meses del año. El IRS recibe una copia de este formulario para comprobar su trabajo, por lo que sólo lo necesitará si surgen problemas relacionados con su cobertura.

4.) 1098

Dos formularios, el 1098 y el 1098-T, informan de los gastos deducibles de impuestos. El formulario 1098 enumera los intereses hipotecarios y los puntos de su residencia principal, mientras que el 1098-T detalla la matrícula y otros gastos pagados a una institución de enseñanza superior. El formulario 1098-T se utiliza en varios casos, por ejemplo para solicitar el Lifetime Learning Credit y el Hope Credit.

Lamentablemente, para aprovechar las deducciones relacionadas con los gastos hipotecarios, tendrá que detallar sus deducciones. Reclamar las deducciones que figuran en el 1098 requiere que renuncies a la deducción estándar, lo que para la mayoría de la gente resulta ser una mala idea. A menos que tengas otras deducciones, o que hayas comprado o refinanciado tu casa este año, lo mejor es que solicites la deducción estándar y guardes el 1098 para más adelante.

La mala noticia es que no podrá presentar sus impuestos y librarse de todo el lío hasta que reúna todos sus formularios. Tendrás que mantener juntos los formularios W-2, los formularios 1099 y el formulario 1098-T hasta que lleguen todos. Consigue una carpeta manila o un sobre de documentos para guardarlos todos en el mismo sitio. Guarda esa carpeta en un lugar seguro y, lo antes posible, presenta tus declaraciones de la renta para poder guardarla. Conserve sus declaraciones durante al menos 3 años después de presentarlas. Una copia en papel de la declaración de la renta del año pasado en su archivador puede suponer un mundo de diferencia.

FUENTES
http://www.bankrate.com/finance/taxes/tax-tips/
https://www.efile.com/tax-form/tax-year/2016-federal-form-1095-a-health-insurance-marketplace-statement.pdf
https://www.efile.com/tax-form/tax-year/2016-federal-form-1098-mortgage-interest-statement.pdf
https://www.efile.com/irs-federal-income-1040-tax-forms/